南方都市報報道，2022年4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》，這標志著養老金個人化制度正式落地。

11月25日，人力資源和社會保障部宣布實施個人養老金制度，該制度已在北京、上海、廣州、Xi、成都等36個領先城市或地區實施。

什么是個人養老金？在哪里買，如何選擇個人養老產品？杜南萬財社聚焦十大關注問題，為大家“揭秘”個人養老“一張圖”。

1.什么是個人養老金？

個人養老是指政府政策支持，個人自愿參加，市場化運作，實現養老保險補充功能的制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參保人承擔。繳費后，參保人可自主購買符合規定的個人養老產品，并按照國家有關規定享受稅收優惠政策。

此外，個人養老金是我國養老保險第三支柱的重要組成部分，可以與基本養老保險、企業年金、職業年金相銜接，實現養老保險的補充功能。

2.為什么要建立個人養老金制度？

個人養老金制度出臺的主要背景是，人口老齡化背景下，我國養老保險三大支柱發展很不平衡。長期以來，“第一支柱‘獨大’，第二支柱發展也面臨覆蓋面窄、企業經濟負擔重等問題。因此，發展第三支柱是積極應對人口老齡化、促進養老保險制度可持續發展的重要舉措。

3.誰能參加？

參加我國城鎮職工基本養老保險或城鄉居民基本養老保險的職工。無論就業形式、就業地區、戶籍，只要個人愿意，都可以參加個人養老制度。

4.如何參加個人養老？

參與個人養老金業務有三個步驟：開戶、繳費、購買特定產品。

首先是開戶。實行個人養老金制度，每個參保人需要開立兩個賬戶，即個人養老金賬戶和個人養老基金賬戶。通過商業銀行，一次可以開兩個賬<愛尬聊_百科全書>戶。

其次，支付。參保人每年向賬戶繳納的個人養老金最高限額為12000元。參與者可以選擇按月、按次或按年付費。支付金額在自然年度累計，次年重新計算。

最后，“買買買”。參與者通過個人養老基金賬戶內的資金自主選擇購買符合要求的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、基金公募等四種金融產品。

5.三類個人養老產品中哪一種適合我？

個人養老產品有三種，一種是保障型；第二，儲蓄；第三是投資。三類個人養老金產品風險依次上升，長期投資收益率依次上升。

類別：主要包括年金保險、養老保障，以及銀監會認可的其他商業養老保險。發行人是一家保險公司。其特點是本金安全，保障程度高，抗風險能力強，長期還能提升養老金儲備的其他附加服務。

類：主要指個人養老儲蓄存款，由商業銀行發行。該產品的特點是購買期較長，有利于保本。與傳統儲蓄產品相比，收益更高，可享受稅收優惠。

投資：包括理財產品和公募基金產品。前者發行人對應銀行理財子公司，后者發行人對應基金管理公司公募。與其他兩類產品相比，投資類產品具有波動性和較高的風險，長期投資收益率也較高。

選擇哪種，主要關注兩個因素：一是風險承受能力，如果風險偏好保守，傾向于選擇非投資類產品；

一、投資風險：針對老年人的理財產品，投資標的以固定收益類產品為主，風險多為R2，最高為R3；公募基金的產品基金更多投資于股市和債市，以中高風險為主。

二、投資收益：在不考慮風險等需求的情況下，公募基金產品的長期投資收益率高于理財產品。

第三，靈活性：銀行的老年理財產品都是固定期限的封閉式理財產品，期限不低于5年，不能提前支取；公募養老基金產品不同，有定期開放申購贖回，也有靈活申購贖回，更加靈活。

7.基金產品太多了。我們應該如何選擇它們？

第一，產品類型的選擇。個人養老金公募基金產品分為以下兩類：

一個是以退休年份命名的目標日期養老基金。比如“XX養老金目標日期為2050年”，表示產品一般適合2050年左右的退休人員。二、目標風險養老基金，以風險等級命名，通常包括主動型、平衡型、穩健型等不同風險等級的基金。

如何選擇？如果參與者對自己的風險偏好和風險承受能力比較清楚，可以考慮目標風險基金，根據自己的風險偏好直接入座；如果參與者不確定自己的風險偏好，可以關注目標日期基金，基金經理會進行一站式養老金配置。

此外，參與者還需要關注基金經理即基金公司的情況。包括產品近幾年是否因違規受到監管機構處罰，管理的其他類型產品的表現。

8.哪里可以買到個人養老產品？

首先，在養老儲蓄方面，參與者只能購買自己資金賬戶銀行發行的儲蓄產品。

另外兩類產品可通過保險公司、理財子公司或基金管理機構公募等相應的產品發行人渠道直接購買。通過提供資本賬戶。

需要注意的是，一般情況下，銀行除了代銷自己的儲蓄產品，還會代銷一些合作理財公司、保險公司、基金公司的產品。這意味著另外兩類產品也可以通過商業銀行買到。

9.個人養老金有哪些稅收優惠？

繳費過程中，個人對個人養老基金賬戶的繳費部分，按照12000元/年的限額標準從綜合收益或經營收益中扣除；

在投資環節，計入個人養老基金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅；

在領取過程中，個人領取的個人養老金不計入綜合所得，按照3%的稅率多帶帶計算繳納個人所得稅，所繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。

10.我如何從我的帳戶里取錢？

個人養老基金賬戶封閉，符合下列任一條件的參保人，可按月、分次或一次性領取個人養老金。

達到基本養老金領取年齡；

完全喪失行為能力；

定居國外；

國家規定的其他情形。